Automatyzacja procesu planowania budżetu

„ACC-Planning” ma na celu organizację i kompleksową automatyzację procesu planowania budżetu regionu (organizacji miejskiej) na kolejny rok budżetowy i okres trzech lat zgodnie z obowiązującym ustawodawstwem i przebiegiem reformy budżetowej w kraju .

ACC-Planning odciąża pracowników władz finansowych i gospodarczych, menedżerów i odbiorców środków budżetowych oraz innych uczestników procesu planowania budżetu od pracy nad rutynową techniczną częścią planowania budżetu i pozwala na lepszą analizę
prognozy budżetowe.

Możliwości systemu:

Systematyzacja danych wykorzystywanych w planowaniu budżetu;
Automatyzacja procedur:
- gromadzenie, przechowywanie i analiza wskaźników rozwoju społeczno-gospodarczego i kondycji finansowej podmiotu wchodzącego w skład Federacji Rosyjskiej (organizacji miejskiej);
- utworzenie wielowariantowego planu finansowego z przypisaniem różnych parametrów czasowych i regulacyjnych;
- planowanie części dochodowej budżetu z wykorzystaniem różne techniki, algorytmy oparte na stawkach, standardach odliczeń, poziomie poboru podatku, w kontekście administratorów płatności, terytoriów i innych parametrów;
- przygotowanie projektu budżetu wydatków z wykorzystaniem różnych metod obliczeniowych (normatywnych, księgowych, programowych) oraz metod w ramach każdej metody (w oparciu o wspólne wskaźniki i normy, które można ustalić zarówno w ujęciu fizycznym (kWh, kg, łóżka itp.) , a pod względem wartościowym przy użyciu wskaźników deflatora itp.);
- planowanie środków budżetowych na świadczenie usług państwowych (komunalnych) w oparciu o dane o liczbie świadczonych usług i koszcie jednostki usług budżetowych;
- planowanie transferów międzybudżetowych na poziomie podmiotu wchodzącego w skład Federacji Rosyjskiej oraz na poziomie powiatu z wykorzystaniem różnych metod obliczania wysokości środków przeznaczonych na wyrównanie bezpieczeństwa budżetowego gminy region;
- dokonywanie zmian w zatwierdzonych parametrach budżetu, w tym rozliczanie zmian,
nieujęte w ustawie (decyzji) budżetowej;
- określenie dopuszczalnego poziomu zadłużenia, struktury ewentualnych zobowiązań dłużnych budżetu.
wizualna prezentacja danych planowania budżetu w formie: interaktywnej, tabelarycznej, tekstowej i graficznej (wykresy, wykresy, histogramy, kartografia).
utworzenie jednolitej bazy danych procesu planowania budżetu, aktualnej i niezawodnej w każdym momencie, gdy o informację zwrócą się użytkownicy systemu w ramach swojej jednostki.

Zalety planowania ACC

Obecnie w organach finansowo-gospodarczych planowanie budżetu dla każdego kierunku (dochody, wydatki, deficyt budżetowy) odbywa się głównie w tabelach, które często są ze sobą niepowiązane. Dane pierwotne, na których opiera się projekt budżetu, często różnią się ze względu na brak jednolitego podejścia przy ich tworzeniu, brak wspólnych formatów dokumentów i samych wskaźników. Zestawienie projektu budżetu odbywa się również w tabelach, w których dane są wprowadzane ręcznie. Jest to po pierwsze proces bardzo czasochłonny, po drugie zwiększa prawdopodobieństwo pojawienia się, kumulacji i powielania błędów. Przeglądanie planowanych wydatków w ujęciu fizycznym często po prostu nie jest możliwe od razu, ponieważ większość danych jest przechowywana na papierze w nieustrukturyzowanej formie. Tak naprawdę w obecnej sytuacji organ finansowo-gospodarczy nie ma możliwości monitorowania przebiegu prac nad projektem budżetu i kontrolowania prawidłowości wykorzystywanych danych, szybkiego przeglądania niezbędnych danych i przeprowadzania obiektywnej analizy projektu budżetu jako cały.

Zalety zintegrowanego systemu „ACC-Planning”:

Strukturyzacja i centralizacja podstawowych informacji na temat projektu budżetowego w jednej bazie danych z jednolitymi formatami dokumentów;
Możliwość, aby każdy uczestnik procesu planowania budżetu w ramach swoich uprawnień i zatwierdzonych przepisów, dzięki jedności bazy danych, był całkowicie rzetelny i aktualne informacje w dowolnym momencie jej żądania;
Szybkie otrzymanie i wykorzystanie danych analitycznych wykorzystywanych w procesie przygotowania projektu budżetu;
Pełna informacja o szacunkowych wskaźnikach projektu budżetu, nie tylko w ujęciu pieniężnym, ale także rzeczowym (Gcal, kW, kg, jednostki, osobogodzina, łóżkodoby itp.);
Możliwość wyboru metody obliczania odpowiedniej pozycji budżetu (normatywnej, programowej, księgowej, per capita) oraz metod obliczeniowych w ramach każdej metody;
Możliwość modelowania sytuacyjnego projektu budżetu według zasady „co jeśli”;
Jednoczesna praca z różnymi wersjami projektów budżetów, ich analiza porównawcza i wybór najbardziej preferowanej opcji w zmienionych okolicznościach;
Podłączenie do jednego elektronicznego systemu zarządzania dokumentacją wszystkich uczestników procesu planowania, niezależnie od oddalenia terytorialnego;
Kontrola zgodności utworzonego projektu budżetu ze wskaźnikami określonymi w Kodeksie budżetowym Federacji Rosyjskiej.

Funkcje planowania ACC

Praca z jedną bazą danych.
W zintegrowanym systemie „ACC-Planning” możliwość przeprowadzenia interaktywne monitorowanie proces planowania budżetu, tworzenie całkowicie wiarygodnych i aktualnych informacji on-line (w czasie rzeczywistym) poprzez pozyskiwanie danych z jednej bazy danych dla wszystkich użytkowników, w której przechowywane są wszystkie pierwotne i pochodne informacje o przebiegu tego procesu.
Wszystkie dane odzwierciedlające wieloetapowy, hierarchiczny proces planowania budżetu znajdują się w jednej bazie danych, zachowując historię przetwarzania. Ze względu na jedność bazy danych wszyscy uczestnicy procesu planowania budżetu korzystają z ujednoliconych formatów dokumentów, jednej bazy regulacyjnej i referencyjnej oraz ujednoliconego podejścia do tworzenia projektu budżetu przez organ finansowo-gospodarczy.
Włączenie wszystkich uczestników procesu planowania budżetu w jeden obieg dokumentów.

Wszyscy uczestnicy procesu planowania budżetu są podłączeni do jednego elektronicznego systemu zarządzania dokumentami. W elektroniczne zarządzanie dokumentacją zintegrowanego systemu ACC-Planning zaangażowani są:

Urząd Finansowo-Gospodarczy (FEO);
Zarządzający funduszami budżetowymi (RBS);
Odbiorcy środków budżetowych (PBS);
Inne działy i instytucje zaangażowane w proces planowania budżetu.

Każdy uczestnik procesu planowania budżetu posiada własne stanowisko robocze (AWP). Wszystkie stanowiska pracy są zjednoczone pojedynczy system elektroniczne zarządzanie dokumentacją z wykorzystaniem podsystemu transportowego.

Funkcjonowanie potoku przetwarzania dokumentów
W zintegrowanym systemie „ACC-Planning” utworzono pojedynczy łańcuch technologiczny przepływu dokumentów, integrując wszystkie elementy procesu planowania budżetu. Dokument pierwotny trafia do systemu jednorazowo i jest dokumentem początkowym określonej drogi przetwarzania. W tym przypadku dokument pierwotny można wprowadzić do systemu ręcznie lub dostać się do niego za pośrednictwem elektronicznego kanału komunikacji (ze względu na możliwość integracji systemu z innymi systemami oprogramowania). Na ich podstawie automatycznie, bez konieczności wprowadzania dodatkowych danych, tworzone są nowe dokumenty, które będą już dokumentami pochodnymi. Miejsce pracy każdy pracownik to zbiór wyspecjalizowanych list, które zawierają dokumenty przesłane mu do przetwarzania. Po zakończeniu danego etapu przetwarzania dokument staje się automatycznie dostępny dla innego pracownika, który jest odpowiedzialny za kolejny etap przetwarzania. Jednocześnie każdy pracownik w ramach swoich uprawnień ma zapewniony dostęp do określonych operacji na dokumencie, widoczność wyniku oraz drogę przetwarzania dokumentu. Dzięki temu w pełni przetworzony dokument zostanie zarchiwizowany, z zachowaniem całej historii przetwarzania. Taki mechanizm pozwala znacząco usprawnić proces planowania budżetu, maksymalnie go zoptymalizować, zmniejszyć liczbę błędów, a także ograniczyć ręczną, nieproduktywną pracę specjalistów w organach finansowych i gospodarczych wraz z jej reorientacją na funkcje analityczne i zarządcze.

Multiwersja projektu budżetu
Zintegrowany system „ACC-Planning” wspiera możliwość generowania kilku wersji projektu budżetu, ich zapisywania i jednoczesnej pracy z różnymi wersjami. Na podstawie porównania danych tych wersji budżetu przeprowadzana jest analiza analityczna i podejmowana jest decyzja o zasadności zastosowania tej lub innej wersji projektu budżetu.
Zintegrowany system ACC-Planning zapewnia różnym użytkownikom możliwość tworzenia projektu budżetu na kolejny rok budżetowy i trzyletniego planu finansowego (tj. ustalenia innego okresu) przy użyciu przyjętych standardów z różnymi schematami koordynacji i zatwierdzania.

Planowanie sytuacyjne (co jeśli)
System przewiduje możliwość ustawienia niektórych danych projektu budżetu w postaci zmiennych, które wymagają wprowadzenia ich wartości w trybie interaktywnym i uzyskania w rezultacie sum (podsum) różnych wskaźników. Otrzymane dane wyświetlane są bezpośrednio na ekranie, bez tworzenia dodatkowych formularzy tabelarycznych i raportów. Zapewnia to możliwość symulowania różnych wersji propozycji budżetu.

Elastyczne dostosowywanie się do zmian
Kompleksowy system „ACC-Planning” ma na celu przyszłość i dalszy rozwój. Dzięki swojej budowie w trzypoziomowej architekturze, łatwe i elastyczne dostosowywanie się do nowych trendów w zarządzaniu, do wszelkich zmian w ramy prawne i działalności organów finansowych i gospodarczych, do rosnących potrzeb użytkowników. Ta właściwość systemu jest szczególnie istotna w świetle bieżących zmian w przepisach budżetowych i przejścia do planowania średniookresowego.

Zintegrowany system ACC-Planning zapewnia następujące mechanizmy umożliwiające osiągnięcie tego celu:

Tworzenie projektu budżetu na 3 lata,
Stworzenie średniookresowego planu finansowego,
Tworzenie budżetów istniejących i przejętych zobowiązań.
Sformalizowanie kryteriów oceny realizacji przez podmioty planowania budżetu zadań mających na celu poprawę efektywności wydatków budżetowych (jeżeli takie kryteria przewiduje organ finansowo-gospodarczy);
Zastosowanie metod ekonomicznych i matematycznych w tworzeniu różnych wskaźników planowania budżetu.

Jednym z nowo powstałych podsystemów jest tworzenie i prowadzenie rejestru źródeł dochodów przy planowaniu i wykonywaniu budżetu. Rejestr źródeł dochodów stanowi zestawienie informacji o dochodach budżetu według źródeł dochodów budżetów systemu budżetowego, powstałe w procesie ustalania, zatwierdzania i wykonywania budżetu. Zgodnie z wymogami prawnymi podmioty wchodzące w skład Federacji Rosyjskiej i gminy Federacji Rosyjskiej są zobowiązane do tworzenia rejestrów źródeł dochodów budżetowych i przedkładania tych rejestrów jednocześnie z projektem ustawy (decyzji) organowi ustawodawczemu (przedstawicielskiemu). Podsystem umożliwia pobieranie wykazów źródeł dochodów z GIS „Elektroniczny budżet” oraz przesyłanie rejestru źródeł dochodów podmiotu Federacji Rosyjskiej oraz zestawu rejestrów źródeł dochodów gminy do Ministerstwa Finansów Rosji.

Możliwość tworzenia i utrzymywania regionalnych wykazów usług i robót państwowych (komunalnych) została opracowana przez BFT w celu wdrożenia najnowszych wymagań prawnych Kodeksu budżetowego Federacji Rosyjskiej. Użytkownik może zintegrować proces tworzenia i prowadzenia list regionalnych z ogólnym procesem tworzenia zadań państwowych i gminnych instytucji podmiotu wchodzącego w skład Federacji Rosyjskiej i instytucji miejskich oraz obliczania dotacji na realizację zadań państwowych i gminnych. Funkcjonalność współpracuje również ze stroną internetową systemu Electronic Budget w zakresie pobierania ogólnorosyjskich list usług.

W celu wdrożenia najnowszych wymogów legislacyjnych przepisów budżetowych, BFT został rozszerzony funkcjonalność system planowania budżetu „ACC-Planning”. W ramach rozwiązania możliwe stało się tworzenie i prowadzenie regionalnych wykazów usług i robót państwowych (komunalnych).

Wśród możliwości tworzenia i utrzymywania regionalnych wykazów usług i robót państwowych (komunalnych):

• automatyczne i ręczne tworzenie usług regionalnych;
• koordynacja usług regionalnych przez władzę wykonawczą i władzę finansową podmiotu wchodzącego w skład Federacji Rosyjskiej, przypisanie każdej usłudze numeru rejestracyjnego;
• podpisanie wpisu do rejestru z uprawnieniami podwyższonymi podpis elektroniczny osoba upoważniona do działania w imieniu właściwej władzy wykonawczej podmiotu Federacji Rosyjskiej;
• dokonanie zmian w segmencie regionalnym podstawowego wykazu usług.

W oparciu o usługi ogólnorosyjskich i regionalnych segmentów podstawowej (branżowej) listy usług w systemie odbywa się tworzenie i komunikowanie zadań państwowych (miejskich) instytucjom.

Wcześniej eksperci BFT stworzyli moduł „Tworzenie i prowadzenie rejestru źródeł dochodów budżetowych podmiotów Federacji Rosyjskiej (organizacji gminnych)”. Jest zgodny z wymogami Kodeksu budżetowego Federacji Rosyjskiej (art. 47 ust. 1 i art. 184 ust. 2), Dekretu Rządu Federacji Rosyjskiej nr 868 z dnia 31 sierpnia 2016 r. oraz Rozporządzenia Ministra Finansów Rosji nr 164n z dnia 23 września 2016 r. Organizacje gminne i podmioty Federacji Rosyjskiej są prawnie zobowiązane do tworzenia rejestrów źródeł dochodów budżetowych i przedkładania tych rejestrów jednocześnie z projektem ustawy (decyzji) organowi ustawodawczemu (przedstawicielskiemu).

Moduł „Tworzenie i prowadzenie rejestru źródeł dochodów budżetowych podmiotów Federacji Rosyjskiej (organizacji gmin)” zapewnia:

• automatyczne tworzenie rejestrów źródeł dochodów w oparciu o dokumenty elektroniczne systemów ACC;
• utworzenie w systemie rejestru źródeł dochodów w formie załącznika do ustawy (decyzji) budżetowej;
• wymiana informacji wykazów i rejestrów źródeł dochodów pomiędzy systemami ACC;
• wykorzystanie scentralizowanego rozwiązania do prowadzenia rejestrów źródeł dochodów budżetu podmiotu Federacja Rosyjska i gminy.

Po przyjęciu odpowiednich regulacyjnych aktów prawnych (formaty i zasady współpracy z GIIS „Elektroniczny budżet” w zakresie przesyłania danych Wykazu źródeł dochodów do Regionalnego Systemy Informacyjne zarządzanie finansami państwowymi i gminnymi podmiotów Federacji Rosyjskiej nie zostało jeszcze zatwierdzone) podsystem umożliwi pobieranie wykazów źródeł dochodów z GIS ” Elektroniczny budżet» i przesłać rejestr źródeł dochodów podmiotu Federacji Rosyjskiej oraz zbiór rejestrów źródeł dochodów gminy do Ministerstwa Finansów Rosji.

2010: Wydanie modułu „interfejs sieciowy ACC-Planning”

W październiku 2010 roku ogłoszono wydanie nowego modułu „interfejs sieciowy ACC-Planning”, który rozszerza możliwości użytkowników w zakresie pracy ze zintegrowanym systemem automatyzacji i optymalizacji planowania budżetu „ACC-Planning”.

Zastosowanie interfejsu WEB zapewnia możliwość: szybkiego i masowego łączenia użytkowników; pracować w systemie z dowolnego komputera PC podłączonego do Internetu; za pomocą dowolnej przeglądarki internetowej obsługującej dowolny system operacyjny.

Użytkownicy interfejsu WEB będą mieli dostęp on-line do aktualnych spisów w urzędzie finansowym i do raportów, możliwość śledzenia przez PBS statusu dokumentów przetwarzanych w urzędzie finansowym w trybie on-line tryb, kompleksowy dostęp od wskaźników podsumowujących do dokumentów podstawowych. „interfejs sieciowy ACC-Planning” umożliwia pracę w „ACC-Planning” z dowolnej stacji roboczej z mobilnym lub sesyjnym dostępem do Internetu; wieloplatformowy; możliwość skorzystania z bezpłatnego oprogramowanie. Obecnie dostęp do systemu ACC-Planning i ACC-Finance możliwy jest poprzez trzy kanały dostępu: WEB, On-line i Off-line.

Nowe produkty i usługi opracowane przez specjalistów firmy BFT mają na celu umożliwienie skutecznego i terminowego rozwiązywania zadań administracji państwowej (miejskiej) przy wykorzystaniu wysokiej jakości i niezawodnych narzędzi informatycznych. Tak więc w systemie planowania budżetu „Planowanie ACC” władze finansowe dostępny jest podsystem „Stanowisko kierownika”, przeznaczony do kontroli realizacji harmonogramu opracowania projektu budżetu na kolejny rok budżetowy i okres planistyczny pod kątem dotrzymania terminów realizacji głównych etapów przygotowań projekt budżetu. Podsystem automatycznie informuje wykonawców o terminach realizacji wydarzenia określonych w harmonogramie, a także kontroluje ilość pracy wykonanej zgodnie z określonym harmonogramem. Na podstawie wyników prac wykonanych przez wykonawcę kierownik może przeglądać załączone dokumenty sprawozdawcze do projektu ustawy (decyzji) o budżecie oraz inne formularze sprawozdawcze w formie plików w formatach Word, Excel.

Kolejnym nowym rozwiązaniem technologicznym Spółki jest „Fazowe przejście do budżetu programu”. Rozwiązanie ma na celu przygotowanie do przejścia gmin na programowo-docelową zasadę budżetowania zgodnie z zaleceniami Ministerstwa Finansów Federacji Rosyjskiej. Rozwiązanie obejmuje zarówno usługi doradcze (opracowanie długoterminowej strategii rozwoju i programów rozwoju społeczno-gospodarczego, prowadzenie seminariów i doradztwo w zakresie budżetowania programowego, opracowywanie programów komunalnych i badanie zatwierdzonych programów itp.), jak i wdrażane w systemie Podsystem „Planowanie ACC” „Analityczny rozkład alokacji budżetowych według programów”. Określony podsystem pozwala na utworzenie listy celów i zadań organów samorząd, wykazu gminnych programów, podprogramów i głównych działań ze wskazaniem odpowiedzialnych wykonawców, do elastycznego podziału kwot środków budżetowych zatwierdzonych na kolejny rok budżetowy i okres planistyczny, do opracowania projektu klasyfikacji wydatków programowych oraz do sporządzenia załączników do decyzji budżetowej w prezentacji programu.

• Strukturyzacja i centralizacja podstawowych informacji o projekcie, budżetowanie w jednej bazie danych z jednolitymi formatami dokumentów.
• Organizacja prawnie istotnego zarządzania dokumentami elektronicznymi w procesach planowania budżetu.
• Możliwość zdefiniowania i wyboru sposobu kalkulacji dla dowolnej pozycji budżetu.
• Jednoczesna praca z różnymi wersjami projektów budżetów, ich analiza porównawcza i wybór najkorzystniejszej opcji w zmieniających się okolicznościach.

Wchodzimy do programu ACC – Planowanie. Wybieramy rok bieżący (2014) i budżet (Planowany budżet regionalny) w celu ustalenia dokumentów.

W menu głównym wybierz punkt menu „Wydatki”, a następnie „Żądania budżetowe”. Otworzy się okno „Żądania budżetowe”. (Rys. 2.).

https://pandia.ru/text/78/356/images/image004_12.png" szerokość="38" wysokość="51">.jpg" szerokość="624" wysokość="401">

Ryc.4. Okno „Formy referencyjne wydatków”

W oknie Wersje planowania wydatków (Rys.5.) musisz wybrać aktualną wersję, zostanie ona podświetlona pogrubione w stosunku do innych wersji.

Ryc.5. Okno Wersje planowania wydatków

Aby utworzyć linie budżetowe dla wniosku budżetowego, należy kliknąć przycisk „Nowy” w oknie „Nowy wniosek budżetowy” (na rysunku 3 przycisk ten jest zakreślony w kwadracie), co spowoduje otwarcie okna „Nowa linia wniosku budżetowego”. (Rys. 6.). W tym formularzu wymagane są następujące pola:

1. „Władza, obowiązek wydatkowy” (zaznaczone owalem)

2. Wypełnienie klasyfikacji (zaznaczone czerwonym kwadratem)

3. Wprowadzanie kwot według lat

Klasyfikacja budżetu" href="/text/category/byudzhetnaya_klassifikatciya/" rel="bookmark">w celu klasyfikacji budżetu należy wykonać jedną z możliwych akcji:

1. Wybierz je z katalogu kodów za pomocą przycisków „…”

2. Podaj ręcznie (jeśli takiego kodu nie ma, system wskaże to błędem)

Po wprowadzeniu RO i BCC należy wpisać kwoty projektu budżetu na kolejny okres planistyczny/bieżący w polach „Kwota (1 rok planowania)”, „Kwota (2 rok planowania)”, „Kwota (3 rok planowania) planowanie)"

Aby zapisać wprowadzone kwoty należy nacisnąć przycisk „OK”.

Dokument wniosku budżetowego może być wielowierszowy, a żeby nie wpisywać wielokrotnie tych samych kodów należy skorzystać z przycisku „Utwórz z kopią” (Rys.7.). Okno „Nowa linia wniosku budżetowego” będzie już wypełnione kodami, wystarczy zmienić żądany kod i wypełnić pola kwotami.

https://pandia.ru/text/78/356/images/image014_7.png" szerokość="106" wysokość="26">.png" szerokość="86" wysokość="19 src=">

Aby przetwarzać dokumenty „grupowo”, należy skorzystać z drugiej opcji przetwarzania. W oknie „Wnioski budżetowe” zaznacz „ptaki” (na rysunku 12 „ptaki” zaznaczone są czerwonymi kwadratami) niezbędne do rozpatrzenia wniosku, kliknij prawym przyciskiem myszy, aby otworzyć menu podręczne i wybierz akcje zgodnie z rysunkami 9 i 11.

Ryc.12. Wsadowe przetwarzanie dokumentów

Tworzenie skonsolidowanego wniosku budżetowego odbywa się poprzez pozycję menu „Wydatki - Menedżer - Tworzenie skonsolidowanych wniosków budżetowych” (Rys. 13.). Aby to zrobić, wnioski budżetowe muszą mieć status „Zatwierdzony”. (Rys. 14.).

Ryc.13. Tworzenie skonsolidowanych wniosków budżetowych